こんなツイートをしました。
米国株をNISAで保有すると、国内株と同様に、
・売却益：20.315%（国内課税）
・配当金：20.315%（国内課税）これは非課税になる。
だけど配当金に対して、米国での課税10%がされてしまうので米国で源泉徴収税がない銘柄を選ぶと無税で米国株投資ができる☺️
・UL、BTI、PM、RDSBなど
— のがたか★お金ブロガー (@noggylog) 2019年7月23日
米国株をNISAで保有すると、国内株と同様に、
・売却益：20.315%（国内課税）
・配当金：20.315%（国内課税）
これは非課税になる。
だけど配当金に対して、米国での課税10%がされてしまうので米国で源泉徴収税がない銘柄を選ぶと無税で米国株投資ができる☺️
・UL、BTI、PM、RDSBなど
今回は米国株投資のNISA口座の使い方を解説していきます。
米国株投資ではNISAが利用可能で、売却益や配当金の税金を非課税にすることができるお得な制度となっています。
ですが、米国株投資ではデメリットもあるのでぜひ確認してくださいね。
※とはいえ、ぼくはメリットの方が大きかったのでNISA口座で投資しています。
ぜひ最後までじっくりご覧ください。
※なお、米国株投資をもっと詳しく知りたい方は、あわせて下記記事をご覧ください。
【2019】米国株で高配当投資のススメ！おすすめポートフォリオと実績公開【買い方・始め方】
タップできる目次
米国株投資にかかる税金
まず、米国株投資にかかる税金は以下。
- 売却益：20.315%（国内課税）
- 配当金：20.315%（国内課税）+10%（米国での課税）
証券会社の特定口座であれば、確定申告は不要です。
ただし、配当金にかかる米国10%の課税は国内との二重課税となっているので、外国税額控除申請をすることで取り返すことができます。
外国税額控除申請は確定申告で行いますので、取り返すには確定申告が必須となりますよ。
米国株投資の税金・確定申告を詳しく解説しています。
米国株投資の税金・確定申告をやさしくゼロから解説！【節税テクニックあり】
米国株にはNISAが使える
米国株投資にはNISAが利用可能です。
▼NISAの概要
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 年間投資枠 | 日本国内に居住する満20歳以上の人 （口座を開設する年の1月1日現在） |
| 非課税保有 | 無期限 |
| 制度 | つみたて投資枠120万円｜成長投資枠240万円
2つの枠を併用可能 |
| 対象商品 | つみたて投資枠｜一定の条件を満たした投資信託
成長投資枠｜国内株式 国内ETF・REIT、外国株式 海外ETF、投資信託 |
| 特徴 | 譲渡益税（売買益税20.315%）がかからない 配当税（20.315%）がかからない |
通常、値上がり益や配当に20.315%かかる税金が非課税になる制度です。
▼運用イメージ
毎月2万円を利回り3％（年率）で20年間積立をしたとき、元本480万円に運用収益が177万円つき合計657万円に。
2万円程度の貯金をしているなら、NISAの利用をした方がお得なのがわかります。
出典：金融庁ウェブサイト|つみたてシュミレーター
NISAにすると非課税になる
NISAで投資をすれば先ほどの国内でかかる税金は非課税となります。
売却益：20.315%（国内課税）配当金：20.315%（国内課税）+10%（米国での課税）
ただし、先ほどは米国での課税は取り返すことができましたが、NISA口座ではそれが不可。
※二重課税にならない為
なので、配当にかかる10%がかかってしまうことに。
これではNISAの制度を存分に使うことができませんが、以下の対策を行うことで回避することができますよ。
米国株投資のNISA口座活用法
NISA口座の活用法としては、以下の2つがいいかなあと思っています。
- ①：思いっきり値上がりしそうな株に投資
- ②：高配当で米国での課税がない株に投資
①については、NISAじゃなくても誰しもが知りたいですしそれに投資ができたら万々歳ですよね。笑
こういった銘柄を選ぶのはかなり難易度が高いと思われます。
なので、個人的には②の高配当で米国での課税がない株に投資にNISA口座をつかいました。
米国で課税対象になっていない銘柄なので、完全に無税で投資が可能です。
ADRと呼ばれる米国以外の企業の株を裏付けとして米国で発行される有価証券は源泉徴収税がないためです。
ADRとは？ ADRの基礎知識
ADRとはAmerican Depositary Receiptの略で、米国預託証書のことです。
ADRは米国外の外国企業、あるいは米国企業の外国法人子会社などが発行する有価証券に対する所有権を示す、米ドル建て預かり証書のこと。
ニューヨーク証券取引所に上場されているものもあり、通常の米国株式と同じように売買ができます。
例えば日本企業の株式を買いたい米国人投資家にとって、日本の株式を直接買い付けるには不便が多いですが、ADRの形態を取ることで簡単に取引ができます。
米国の株式市場では、日本企業のADRだけでなく、中国企業やインド企業のADRも取引されており、日本国内の証券会社を通じてそれらを売買をすることもできます。引用：SMBC日興証券
つまり、超カンタンに言うと、米国市場に上場している英国株（外国株）を米国株として持つことができるイメージです。
ぼくのポートフォリオにもなっている下記の銘柄などですね。
- ロイヤルダッチシェル
- ユニリーバ
- フィリップモリス
- ブリティッシュアメリカンタバコ など
これらの銘柄は米国での源泉徴収となっていないため、NISA口座で完全に無税で投資をすることが可能ですよ。
ぼくもそれを狙ってNISA口座で投資をしています。
※ただし、ADR管理手数料というコストがかかるが0.5%前後なので、課税されることと比較すると気になりませんね。
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ADR株のメリットについて
- 購入が困難な国別銘柄を買うことができる
- 株主権利が得られるので配当金や株主還元もある
- 気になっていた世界中の企業に投資可能
- 分散投資
- NISA口座で無税投資
ADR株は上記のようなメリットがあります。
投資をしてみたい外国企業があるけれど、国内にいると直接買うことができない株も売買できますし、さらに株主権利が発生しますので、配当金を受け取れます。
ADR株のデメリットについて
- ADR管理手数料として0.5%前後が発生
- 上場廃止のリスク
- 情報がその国の言葉となる
会社のHPはもちろん、プレスリリースなどの資料も日本語ではないので、わかりづらさがあります。そんなときは翻訳ソフトを使ってみてくださいね！
配当金は複数の銘柄を持つことで毎月発生
配当金を受け取れる時期は株によって異なります。
そのため複数の銘柄を保有していれば、配当金支払月が重ならずに毎月受け取ることもできます。
配当金を毎月もらうためのコツとしては、購入したいADR株の配当月をメモに残して並べていき、配当月のかぶらないものを選ぶことです！
例えばアップルは2月、5月、8月、11月に、インテルは3月、6月、9月、12月に配当月があります。
ADRが存在する世界の主な企業
南アフリカの貴金属探鉱企業「シバニー－スティルウォーター」、ビール生産が南米首位の「コンパニア・デ・ベビダス・ダス・アメリカス（アンベブ）」、スペインに本拠を置く銀行「バンコ・ビルバオ・ビスカヤ・アルヘンタリア」など、世界各国に投資できます。
成長という意味では新興国も注目度は高いですが、近年は企業数やシステムの整備から欧州が目立ちます。
ADR銘柄 一覧（SBI証券）
SBI証券では、イギリス・オーストラリア・インド・ブラジル・香港などのADRを取り扱っています。
今回は先進国である英国と豪国のADRをまとめました。
▼英国ADR
| ティッカー | 銘柄名 | 事業内容 |
| ACHL | アチルズ セラピューティクス ADR |
製薬会社
|
| ADAP | アダプティミューン セラピュー ADR |
バイオ医薬品企業
|
| AKTX | アカリ セラピューティクス ADR |
製薬会社
|
| AMRN | アマリン |
バイオ製薬会社
|
| ARBK | アーゴ ブロックチェーン ADR |
ビットコインのサービスプロバイダ
|
| ARM | アーム ホールディングス ADR |
ソフトバンクグループ傘下の半導体設計企業
|
| AUTL | アウトロス セラピューティクス |
バイオ医薬品会社
|
| AZN | アストラゼネカ |
総合製薬会社
|
| BCS | HSBC ホールディングス |
世界的総合金融グループ
|
| AZN | アストラゼネカ |
総合製薬会社
|
| BCS | バークレイズ |
大手金融グループ
|
| BCYC | バイシクル セラピューティクス ADR |
バイオ医薬品会社
|
| BDRX | バイオデキサ ファーマシューティカル ADR |
医薬品会社
|
| BP | BP |
医薬品会社
|
| BTI | ブリティッシュ アメリカン タバコ |
英国のたばこ企業グループ持株会社
|
| CUK | カーニバル |
100隻以上船舶を保有する世界最大のクルーズ会社
|
| CNTA | センテサ ファーマシューティカルズ ADR |
様々な製薬を開発する会社
|
| CMPS | コンパス パスウェイズ ADR |
メンタルヘルスの治療薬の開発に取り組んでいる企業
|
| DEO | ディアジオ |
高級アルコール飲料メーカー
|
| DAVA | エンドバ |
テクノロジーソリューション会社
|
| EXAI | エクセンシア ADR |
人工知能主導の製薬技術（ファルマテック）企業
|
| GSK | グラクソ スミス クライン |
総合製薬会社最大手
|
| HLN | ヘイリーオン ADR |
ヘルスケア製品を提供
|
| IMCR | イミュノコア ADR |
イギリスのがん治療薬等を開発する製薬会社
|
| IHG | インターコンチネンタル ホテルズ グループ |
ホテル運営会社
|
| LYG | ロイズ バンキング グループ ADR |
金融サービスを提供する会社
|
| MREO | メレオ バイオファーマ ADR |
製薬会社
|
| NGG | ナショナル グリッド |
公益事業会社
|
| NWG | ナットウェスト・グループ |
英国の大手金融グループ
|
| NCNA | ヌカナ ADR |
製薬会社
|
| PSO | ピアソン |
教育事業とメディア事業の子会社を傘下に持つ英国の持株会社
|
| PUK | プルデンシャル |
保険会社
|
| PRTC | ピュアテック ヘルス ADR |
製薬会社
|
| RELX | RELX ADR |
イギリスのインターネットサービスプロバイダ
|
| RNLX | レナリティクス PLC ADR |
患者のリスクスコアを生成する人工知能対応アルゴリズムを採用する「KidneyIntelX」を運営
|
| RTO | レントキル イニシャル ADR |
英国を拠点として商業施設等の害虫駆除事業および衛生サービス事業などを提供
|
| RIO | リオ ティント |
英国、豪州を拠点とする国際鉱山会社
|
| SHEL | シェル PLC ADR |
原油の探査、採掘、生産、精製を手掛ける多国籍企業
|
| SLN | サイレンス セラピューティクス ADR |
バイオテクノロジー企業
|
| SNN | スミス アンド ネヒュー |
先端医療機器メーカー
|
| TCBP | Tc バイオファーマ ADR |
製薬会社
|
| UL | ユニリーバ |
英国の消費者向けブランド品、パッケージ品のメーカー
|
| VRNA | ベロナ ファーマ ADR |
イギリスの製薬会社
|
| VOD | ボーダフォン グループ |
移動通信サービス会社
|
▼豪国ADR
| ティッカー | 銘柄名 | 事業内容 |
| AHI | アドバンスド ヘルス インテリジェンス ADR |
ヒューマンイメージングビジネスの会社
|
| ATHE | アルタリティ セラピューティクス ADR |
医薬品会社
|
| BHP | BHP グループ |
国際的総合資源会社
|
| BNOX | バイオノミクス AR ADR |
医薬品会社
|
| GENE | ジェネティック テクノロジーズ ADR |
医薬品会社
|
| MMP | イミュテップ ADR |
医薬品会社
|
| MRN | イミュロン ADR |
医薬品会社
|
| KZIA | カジア セラピュティクス ADR |
オンコロジーバイオテクノロジー会社
|
| MESO | メソブラストADR |
バイオテクノロジー企業
|
配当利回りがかなり高い銘柄もありますが、株価下落による可能性もあるので投資判断に注意してくださいね。
SBI証券で人気のADR5銘柄
| 順位 | ティッカー | 銘柄名 | 事業内容 | 国 |
| 1 | PBR | ペトロレオ ブラジレイロ（ペトロブラス） | ブラジルの大手石油会社 |
ブラジル
|
| 2 | BIDU | 百度（バイドゥ） | 中国の中国語ポータルサイト運営会社最大手 | 中国 |
| 3 | DANG | 当当網（Eコマース チャイナ タンタン） | 中国のEコマース大手 | 中国 |
| 4 | BBD | バンコ ブラデスコ | ブラジルの商業銀行 | ブラジル |
| 5 | WBK | ウエストパック バンキング | オーストラリアの大手銀行 | オーストラリア |
新興国は高成長が期待されるので人気があります。
みんなが選んでいるなら間違いない！と思えるところですが、銀行や通信、資源といったようにインフラを支えている銘柄で大きなリターンを狙えるものもありそうですよ！
楽天証券の人気ADRも見てみましょう！
楽天証券で人気のADR5銘柄
| 順位 | ティッカー | 銘柄名 | 事業内容 | 国 |
| 1 | ARM | ARM HOLDINGS(アーム・ホールディングス) | 半導体製造 | 英国 |
| 2 | TSM | TAIWAN SEMI ADR(タイワン・セミコンダクター・マニュファクチャリング) | 半導体 | 台湾 |
| 3 | NVO | NOVO NORDISK A/S(ノボ・ノルディスク) | 医薬品 | デンマーク |
| 4 | FBR | PETROLEO BRASILE(ブラジル石油公社) | 石油 | ブラジル |
| 5 | EC | ECOPETROL SA(エコペトロール) | 石油 | コロンビア |
証券会社が違うだけでランキングって違うものですね。
でも参考にはなりそうです！
参照/ランキング：楽天証券内-外国株式・海外ETF | マーケット情報 | 楽天証券
ハイリターンが魅力のADR
▼SBI証券の主要ADR銘柄の投資指標から一部紹介
| 銘柄（コード） | 国籍 | 株価 （1/23） （ドル） |
予想 PER （倍） |
総資産 純利益率 （％） |
時価総額 （億ドル） |
| ロイヤル ダッチ シェル ADR B(RDSB) | イギリス | 57.99 | 28.5 | 1 | 2,300 |
| ユニリーバ ADR(UL) | イギリス | 42.31 | 21.2 | 9.2 | 1,263 |
| 百度（バイドゥ） A ADR(BIDU) | 中国 | 175.97 | 38.1 | 22.2 | 610 |
| ヴァーレ ADR(VALE) | ブラジル | 10.51 | 11.3 | -5.9 | 539 |
| ASML ホールディングス NYRS(ASML) | オランダ | 122.17 | 28 | 9.7 | 537 |
PERの数値は、理想値は15倍と言われていて、株式の投資指標のひとつとなっています。
15倍以上は企業の将来や利益に投資家たちは高い期待を持っていると言え、PERが15倍以下は、企業のこれからの成長と利益に対しては「うーん、どうかな……」みたいな気持ちになっているということです。
中国ADRは買ってもいい？今後はどうなのか考察！
表を見ると中国のADRのPERが高く、いいかも！と思いますよね。
でも中国って最近はバブルがはじけるとか、不動産が売れないとかマイナスなイメージがあります。本当に買ってもいいのか気になります！
のがたかとしては、中国ADRはここ数年で米国上場廃止となったところもあったり、監査に応じないといった企業があったりで株価を急落させたところもありました。
つまり不透明！どっちに転ぶかわからない！という状態です。
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まとめ：NISA口座はADR銘柄を使って完全無税で運用！
今回は米国株投資にNISAをどう活用するかを紹介しました。
ぼくはNISA口座とADR銘柄を使って高配当銘柄を無税で投資しています！
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